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證券交易法

內容簡介

內容簡介 本書從證券交易法之立法目的與理由開始介紹，一直到證券服務事業，對於整部證券交易法所涵蓋之內容無一遺漏，可供學習者徹底瞭解證券交易法之精要。而本書之要點包括了證券市場之介紹、證券之發行、資訊之揭露、證券交易法規範的犯罪以及目前較熱門之公司治理等議題。本書雖用語淺顯，但所介紹之內容又不失其深度，可謂兼具入門與進階之證券交易法專書。

作者介紹

作者介紹 ■作者簡介張進德 Jinnder Chang現職：亞洲大學會計與資訊學系講座教授冠恆联合會計師事務所創辦人(1981年迄今)冠恆法律联合事務所顧問國立中興大學法律系兼任教授中華民國仲裁協會仲裁人、台灣營建仲裁協會仲裁人財團法人企業大學董事長金融監督管理委員會訴願審議會委員財團法人台灣法學基金會董事兼財經法研究中心主任學歷：一、法律背景 1.國立中正大學法律學博士 2.國立中正大學法律學碩士二、商學背景 1.美國聯邦國際大學會計博士 2.美國奧克拉荷馬市大學會計碩士 3.文化學院經濟碩士 4.東吳企管系學士經歷：朝陽科技大學管理學院院長、講座教授文化大學會計系主任(1980年)中華民國會計師公會第一屆理事長(1990年)台灣省政府訴願審議委員會委員台北市國稅局助理員、稅務員、財政部稽核組稽核國立台北大學企研所、東吳企管系、逢甲財稅所兼任副教授、教授著作：稅法各論-以「稅捐構成要件」及「法律邏輯」分析企業租稅法律風險管理實例分析從行政程序法論依法課稅IFRS與ROC GAAP之差異分析新稅務會計及實例解說-法律要件分析與體系解釋新租稅法與實例解說-法律邏輯分析與體系解釋誠實信用原則應用於租稅法新行政救濟實務解析新營業稅法及實務營利事業所得稅查核實務遺產及贈與稅查核實務及規劃技巧預算規劃理論與運用（共計28本書，因量繁不能盡書）其他：88年度經濟部金書奬得獎人（「策略管理會計」一書）大法官釋字第705號違憲代理聲請人第一屆國家金璽獎得獎人

產品目錄

產品目錄 第一章導論第一節立法緣起、目的、法源與規範方法壹、立法緣起貳、立法目的與理由參、證交法之架構及規範之組織肆、法源伍、證交法之規範原則第二節證交法與其他法律的關係第三節證交法的性質第四節證交法罰則的特殊架構第五節例題第二章有價證券的公開募集、發行第一節證交法定義的有價證券第二節公開募集、發行的基本規定壹、前言貳、募集、發行與發行人參、公開招募第三節募集、發行之管理政策壹、核准制貳、申報制參、沿革與我國目前所採制度肆、兩種制度比較與申報生效制的問題第四節禁止發行有價證券之規定第五節強制股權分散壹、證交法的規定貳、相關準則的規定第六節公開發行與非公開發行之差異第七節例題第三章私募第一節概說壹、我國引進私募制度之緣由與內容貳、私募制度之性質第二節私募與公開發行之區別與私募優缺點第三節程序第四節私募排除適用之規定第五節私募對象第六節轉售之限制第七節禁止之行為與處罰壹、禁止公開募集之行為貳、違反私募規定之處罰第八節例題第四章有價證券之市場與買賣第一節流通市場的種類第二節有價證券之集中交易壹、集中交易之標的貳、集中交易與競價買賣之規則第三節上市壹、概說貳、程序參、條件肆、變更交易方法伍、停止或終止上市第四節上櫃壹、概說貳、條件參、興櫃股票市場第五節例題第五章公開發行公司的管理第一節股東會壹、股東的地位貳、有關股東會的規定第二節獨立董事、審計委員會及薪酬委員會壹、獨立董事與審計委員會貳、薪酬委員會第三節董、監事最低持股比率第四節內部人持股轉讓之限制第五節委託書壹、委託書的功能貳、管理委託書之學說參、公司法及證交法的規定肆、委託書規則第六節公開收購股份壹、取得一定股份之申報貳、公開收購之相關規定參、敵意併購第七節公司買回股票（庫藏股）壹、立法背景貳、證交法之規定參、罰則肆、買回公司股份衍生出的相關問題第八節例題第六章資訊之揭露第一節財務、業務資訊之揭露壹、定期財務業務資訊的公告與申報貳、偶發重大事項的申報與報告參、年報之編製肆、其他資訊之揭露第二節財務業務揭露不實與法律責任壹、基本規定貳、學者批評第三節內部人持股之資訊揭露壹、內部人持股申報貳、違反持股申報義務的法律責任第四節公開說明書之資訊揭露壹、主要的規範依據貳、規範對象與規範標的參、公開原則肆、應申報文件與公開說明書第五節公開收購的資訊揭露第六節例題第七章內線交易第一節導論壹、禁止內線交易的原理貳、美國法的實務與理論參、我國證交法有關內線交易的規定第二節構成要件壹、行為主體貳、主觀要件參、客觀要件肆、內線交易免責的抗辯事由第三節法律效果壹、刑事責任貳、民事責任第四節例題第八章短線交易歸入權的行使第一節導論第二節規範原理與行使方式壹、規範原理與我國法之規定貳、規範對象參、規範標的肆、「短線」期間之計算伍、取得、買進與賣出陸、短線交易所得利益的計算柒、請求權人捌、請求期間第三節例題第九章操縱市場第一節導論第二節操縱市場行為的形態壹、操縱與詐欺之關係貳、違約不交割參、相對委託肆、連續買賣伍、沖洗買賣陸、散佈流言或不實資料柒、其他操縱行為第三節法律效果壹、刑事責任貳、民事責任第四節例題第十章其他證交法規範的犯罪第一節證券詐欺壹、基本規定貳、實務案例第二節掏空資產壹、概說貳、公司資產之定義參、構成要件與法律效果肆、掏空態樣第三節場外交易第四節其他相關問題壹、關於第條的犯罪貳、重大犯罪定義與洗錢防制法之適用第五節例題第十一章主管機關與自律組織第一節主管機關壹、機關組織貳、權限第二節自律組織壹、自律組織之定義貳、我國之自律規範第三節例題第十二章證券交易所第一節設立與規範第二節權限及其法律定位壹、權限貳、法律定位第三節會員制與公司制壹、公司制與會員制貳、公司制與會員制證交所之問題第四節證券安全網壹、交割結算基金貳、賠償準備金參、營業保證金肆、投資人保護基金第五節主管機關的監督壹、保護措施貳、違法時之處分參、重要章則及上市、下市的核備肆、集會的停止及回復伍、監理人員陸、人事管理柒、財務管理捌、對證交所人員的規範第六節例題第十三章證券商與證券商同業公會第一節概說第二節證券商的設立與撤銷壹、許可主義貳、證券商設立的原則與條件參、設立流程與注意事項肆、許可設立後的撤銷伍、違法經營證券業務之態樣第三節證券商的業務壹、證券承銷商貳、證券自營商參、證券經紀商肆、綜合證券商伍、證券商同業公會第四節證券商負責人及業務人員的資格壹、積極資格貳、消極資格參、競業禁止第五節證券商業務及財務的一般規範壹、業務規範貳、資本與財務的規範第六節證券商之監督與處罰壹、業務與財務之監督貳、處罰第七節例題第十四章證券服務事業第一節集中保管事業壹、背景貳、相關規定參、證券集中保管機構第二節信用交易與證券金融事業壹、信用交易之內容貳、信用交易之性質參、法律依據肆、信用交易的雙軌制伍、信用交易之限制陸、信用交易相關法律問題第三節證券投資信託與投資顧問事業壹、證券投資信託事業貳、證券投資顧問事業第四節信用評等事業壹、信用評等制度貳、信用評等事業之管理第五節例題

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